Oszustwo VAT – karuzela podatkowa

Cechy oszustwa karuzelowego:

  • międzynarodowy charakter z wykorzystaniem mechanizmu transakcji, wewnątrzwspólnotowych
  • uczestnictwo wielu podmiotów,
  • podmioty z krótkim “stażem” na rynku,
  • szybkie (w bardzo krótkim okresie, nawet w ciągu tego samego dnia) zmiany dostawców i nabywców,
  • brak deklaracji i zapłaty podatku,
  • przepływ towarów z wykorzystaniem transakcji łańcuchowych,
  • powtarzalny charakter,
  • bardzo szybkie płatności, metody płatności ( odejście od płatności gotówkowych),
  • mała marża handlowa,
  • rachunki bankowe podmiotów uczestniczących w oszustwie karuzelowym założone w tych samych bankach,
  • brak możliwości dysponowania towarem,
  • nabywca nabywa towar „niepodzielony”
  • odwrócony łańcuch handlowy,
  • cenny niższe od ceny rynkowych,
  • brak kontroli towarów,
  • niewielkie lub brak gwarancje,
  • brak terminów płatności,
  • brak umów handlowych,
  • korzystanie z adresów wirtualnych biur.
Zgłoszenie się do profesjonalnego pełnomocnika pomoże uchronić się przed przykrymi i trudnymi do odwrócenia konsekwencjami nieświadomego uczestniczenia w karuzeli podatkowej.
Oszustwo VAT – karuzela podatkowa

Dodaj komentarz

Twój adres email nie zostanie opublikowany. Pola, których wypełnienie jest wymagane, są oznaczone symbolem *